1. Qu’est-ce que les termes souples de L/C

Les conditions souples de la lettre de crédit sont les conditions fixées par le demandeur dans la lettre de crédit, ce qui entraînera la perte du statut commercial du bénéficiaire, la menace pour la collecte sûre des devises étrangères, et apportera au demandeur l’initiative dans la transaction ou fraudera les avantages des marchandises et des paiements anticipés, ce qui est une clause très dissimulée.^[]Il existe deux principaux types de conditions souples dans la lettre de crédit, à savoir : premièrement, fixer des conditions efficaces dans la lettre de crédit, ou stipuler que l’acquisition de documents doit coopérer avec l’importateur, afin que l’importateur ait l’initiative, ce qui expose l’exportateur au risque de documents incohérents. La seconde est une clause de piège pure, dans laquelle le demandeur ou la banque émettrice ajoute certaines clauses à la lettre de crédit, afin que l’importateur puisse prendre l’initiative dans le commerce.

2. Cas de conditions souples de lettres de crédit

Cas 1 : Il est convenu que le lieu de livraison de la lettre de crédit sera la banque émettrice où se trouve l’importateur

L’entreprise chinoise A signe un contrat de vente avec l’entreprise B dans un certain pays, et le contrat stipule le règlement L/C. En février 2020, une banque chinoise a reçu une lettre de crédit émise par la banque du pays de l’acheteur et a notifié l’entreprise A, mais le lieu de soumission de la lettre de crédit était la banque émettrice où se trouvait l’importateur. Après avoir confirmé la lettre de crédit, la Chine A expédie les marchandises à l’entreprise B dans un certain pays par voie terrestre et « soumet » les documents à la banque conseillante par courrier, mais lors de la soumission de la lettre de crédit, la livraison express nationale dans le pays où se trouve la banque émettrice est paralysée en raison de l’épidémie, ce qui entraîne l’impossibilité d’envoyer les documents à la banque émettrice avant l’expiration de la lettre de crédit. L’entreprise chinoise A a contacté avec anxiété l’entreprise B dans un certain pays pour modifier la lettre de crédit, mais comme les documents de transport terrestre étaient différents des connaissements maritimes et n’avaient pas l’effet d’un certificat de propriété, l’entreprise B d’un certain pays a emporté les marchandises sans les documents, puis n’a pas répondu à l’entreprise A^[]。

1. L’entreprise chinoise soumet les documents à la banque notifiante en Chine, mais ne remplit pas l’obligation de présentation.

Aux termes de l’article 2(c) des RUU 600, "la présentation s’entend soit de la remise de documents au titre d’un crédit à la banque émettrice ou à la banque désignée, soit des documents ainsi conçus. livré)"。

La banque auprès de laquelle le crédit est disponible ou toute banque dans le cas d’un crédit disponible auprès de n’importe quelle banque.

Selon la clause 6(a) des RUU 600 : La lettre de crédit doit spécifier la banque auprès de laquelle elle peut être remboursée, ou si elle peut être rachetée auprès de n’importe quelle banque. Un crédit doit indiquer la banque auprès de laquelle il est disponible ou s’il est disponible auprès d’une banque. Un crédit disponible auprès d’une banque désignée est également disponible auprès de la banque émettrice)。

Le lieu de soumission fait référence à l’endroit où se trouve la banque où se trouve la lettre de crédit qui peut être échangée. Le lieu de présentation d’une lettre de crédit qui peut être rachetée par une banque est l’endroit où se trouve une banque. Outre le lieu de présentation indiqué, le lieu de la banque émettrice est également le lieu de présentation (Le lieu de la banque auprès de laquelle le crédit est disponible est le lieu de présentation. Le lieu de présentation sous un crédit disponible auprès de n’importe quelle banque est celui de n’importe quelle banque. Un lieu de présentation autre que celui de la banque émettrice s’ajoute au lieu de la banque émettrice)。

Sur la base des dispositions ci-dessus, si la banque conseillante en Chine souhaite devenir la banque désignée de la lettre de crédit, elle doit indiquer sur la lettre de crédit qu’elle est disponible auprès de la banque conseilleuse de Chine, si cela n’est pas indiqué dans la lettre de crédit, la banque conseillatrice en Chine n’a que l’obligation de notifier, et l’entreprise A doit envoyer les documents à la banque émettrice avant de remplir l’obligation de soumettre les documents.

2. En raison de la paralysie du système postal national de la banque émettrice, les documents de l’entreprise A n’ont pas été remis à la banque émettrice dans le délai de soumission stipulé dans la lettre de crédit, ce qui n’est pas une raison valable pour la prolongation de la lettre de crédit.

Conformément à l’article 36 des RUU 600, la Banque de Force Majeure n’est pas responsable des conséquences de l’interruption des activités due à des cas de force majeure, à des émeutes, des émeutes, des insurrections, des guerres, des actes de terrorisme ou à toute grève, lock-out ou toute autre cause indépendante de sa volonté. « Une banque n’assume aucune responsabilité pour les conséquences découlant de l’interruption de ses activités par des cas de force majeure, des émeutes, des troubles civils, insurrections, guerres, actes de terrorisme, ou par des grèves ou des lock-out ou toute autre cause indépendante de sa volonté. Une banque, lors de la reprise de ses activités, n’honorera ni ne négociera en vertu d’un crédit qui a expiré pendant une telle interruption de son activité", la banque n’est exonérée de responsabilité qu’en cas de force majeure, et n’entreprendra ni ne négociera la lettre de crédit échue en raison d’un cas de force majeure.

Cas 2 : Le certificat de réception des marchandises par l’importateur est exigé lors de la négociation

Entre avril et mai 2019, l’exportateur chinois de la société A a exporté 12 bus vers la société B en Thaïlande, avec le terme commercial DDP Bangkok Thaïlande, et les marchandises ont été livrées en 2 lots de 6 unités, et le paiement a été effectué par lots via L/C. En mai 2019, la banque émettrice a émis une L/C (valable jusqu’au 28 août 2019) à la demande de la société B. Selon les termes de la lettre de crédit, les marchandises concernées par l’affaire pourraient être livrées par lots ; Au cours de la négociation, la société A doit présenter un certificat de réception délivré par la société B et une lettre de confirmation prouvant que les procédures d’inscription des marchandises concernées par le cas ont été achevées. Par la suite, la société A a confié à la société thaïlandaise C la gestion des procédures de dédouanement et d’inscription des marchandises, et était chargée de livrer les marchandises à la société B. Cependant, en raison du retard dans les procédures de cotation de la société C, la société A a prolongé la demande de L/C jusqu’en février 2020. Après que les marchandises ont été livrées à la société B, la société B a délivré des reçus pour les deux lots de marchandises, mais n’a émis une lettre de confirmation d’inscription que pour le premier lot de marchandises en cause et a refusé d’émettre une lettre de confirmation d’inscription pour le deuxième lot de marchandises au motif que le retard entraînerait des frais de modification et de prolongation de la lettre de crédit, et que la perte de fonds de marge devait être déduite. Par conséquent, la banque négociatrice n’a payé que le prix du premier lot de marchandises en cause et a refusé de négocier le paiement du deuxième lot de marchandises au motif qu’il y avait une divergence dans les documents et les documents. Après plusieurs négociations, afin de réduire la perte, la société A n’a pu que confirmer auprès de la banque émettrice la modification du montant de la lettre de crédit, puis obtenir le deuxième lot de marchandises listant la lettre de confirmation émise par la société B, et soumettre des documents à la banque pour collecter le paiement déduit.^[]

1. L’affirmation de la société B selon laquelle il n’est pas raisonnable de déduire la perte d’occupation du capital causée par l’occupation à long terme du dépôt de L/C.

Tout d’abord, la marge L/C, également connue sous le nom de dépôt de marge L/C, fait référence au montant déposé sur le compte de dépôt L/C spécial de la banque par une entreprise qui adopte la méthode de règlement L/C conformément à la réglementation afin d’obtenir L/C^[]。 Étant donné que la marge L/C est toujours de la nature d’un dépôt, la banque émettrice paiera généralement des intérêts à l’émetteur sur le dépôt, de sorte que la société B ne subira généralement pas de perte d’occupation du capital en raison de son incapacité à disposer du dépôt L/C.

Deuxièmement, si la société B invoque la perte d’occupation du capital, elle doit fournir les preuves correspondantes des dommages et, si elle ne peut pas le faire, sa demande est dépourvue de base factuelle et juridique.

2. La lettre de crédit stipule que la preuve de la réception des marchandises par l’importateur doit être présentée au moment de la négociation, ce qui rompt avec la caractéristique de la lettre de crédit comme étant « garantie par un crédit bancaire », et rend inutile la fonction de garantie de la lettre de crédit.

Cas 3 : Mettre délibérément en place des clauses cachées pour rendre la lettre de crédit et les conditions du contrat incohérentes

En 2020, une entreprise de vêtements en denim A à Foshan a signé un contrat commercial avec un négociant en vêtements B au Bangladesh. Les deux parties ont convenu de régler par lettre de crédit d’utilisation. Entre la mi-novembre et le début de novembre, le commerçant B n’a cessé d’exhorter l’entreprise A à livrer les marchandises et s’est enquis de la situation des stocks par e-mail le lendemain. À la fin de novembre, l’entreprise A s’est empressée de terminer le dernier lot de marchandises et de les déclarer. Après la déclaration en douane, j’ai reçu un message électronique du commerçant B, disant qu’en raison de la possibilité que le client de la marque du terminal en aval fasse faillite, la commande sera annulée et l’expédition sera suspendue. Cependant, à ce moment-là, toutes les marchandises ont été interceptées et chargées sur le navire, et les marchandises sont expédiées dans un conteneur consolidé avec les commandes d’autres clients, et l’interception temporaire de l’expédition entraînera un défaut important des autres clients de l’entreprise A. Dans le même temps, la banque émettrice en commun de l’opérateur B a envoyé un télégramme indiquant que la banque négociante des marchandises n’avait pas envoyé les documents à la banque émettrice en deux lots conformément aux exigences de la lettre de crédit, de sorte qu’il y avait des divergences, et que la banque émettrice avait refusé d’accepter le paiement du billet à ordre et avait renvoyé les documents pertinents dans le cadre du commerce à l’entreprise A. Étant donné que les marchandises sont bloquées dans l’entrepôt de surveillance douanière local et qu’il s’agit d’un vêtement en tissu teint d’une seule marque personnalisé par l’acheteur du terminal, il est difficile de revendre et de retourner et le coût de traitement est élevé. Lorsqu’il y a une divergence superficielle dans la lettre de crédit, il est souvent nécessaire de déterminer s’il s’agit d’une divergence substantielle par le biais d’un arbitrage international et d’autres moyens juridiques, ce qui est relativement rapide, monétaire et difficile.^[]

1. Au cours des dernières années, en raison des épidémies fréquentes et de l’instabilité économique, les importateurs veulent rompre le contrat en raison de la détérioration des conditions du marché, mais ils ne sont pas disposés à assumer la responsabilité de la rupture de contrat, ils manipulent donc les termes de la lettre de crédit. Utilisez les « conditions souples » de la lettre de crédit pour la rendre légèrement différente du contrat. Si l’exportateur ne le vérifie pas et ne fait pas les documents conformément au contrat, il peut y avoir des incohérences dans les documents et les documents, et la banque refusera de payer les marchandises.

2. Même si l’exportateur vérifie certaines anomalies et demande à modifier la lettre de crédit, l’importateur fera faire un compromis à l’exportateur au motif que les divergences ne sont que des erreurs bancaires et quelques petits problèmes superficiels, en disant qu’il n’est pas nécessaire de modifier, que tout est conforme au contrat, et que la garantie ne refusera pas de payer, etc., de sorte que l’exportateur fera la facture conformément au contrat et tombera dans le piège des « conditions douces ».

3. Sur la base des « conditions souples » de la lettre de crédit mentionnées ci-dessus, que devraient faire les entreprises exportatrices ?

1. Sur le plan procédural :

(1) Lors de la négociation du contrat de vente de marchandises, si la lettre de crédit est utilisée pour le règlement, les termes de la lettre de crédit et les termes du contrat doivent être négociés ensemble.

(2) Avant que la banque émettrice n’ouvre la lettre de crédit, examinez le projet de lettre de crédit à l’avance.

(3) Lors de la réception de la lettre de crédit de la banque émettrice, même si le projet a été examiné à l’avance, la lettre de crédit doit être soigneusement examinée et la banque émettrice ou l’importateur doit être contacté à temps pour modifier la lettre de crédit lorsqu’elle s’avère incohérente, afin d’empêcher la banque émettrice d’ajouter des conditions supplémentaires après l’examen préalable, de sorte que l’exportateur tombe dans le piège des « conditions souples » et tombe dans la passivité parce que les marchandises ont été expédiées mais n’ont pas été examinées.

(4) Lorsque le L/C doit fournir les documents correspondants délivrés par l’institution tierce, tels que les documents de transport, les certificats d’origine, les certificats d’inspection, etc., contactez à l’avance les institutions tierces et exigez des institutions tierces qu’elles fournissent des modèles afin de réduire le risque de non-respect des documents conduisant à un refus.

2. De l’examen du contenu de la lettre de crédit :

(1) Connaissance des normes relatives à l’inspection des lettres de crédit dans les « Coutumes et pratiques uniformes de la CCI pour les crédits documentaires UCP600 ». Par exemple, l’article 14 Norme pour l’examen des documents, l’article 16 Documents divergents, renonciation et notification.

(2) Connaître les normes spécifiques pour l’examen des lettres de crédit selon l’International Standard Banking Practice I SBP et maîtriser les dispositions supplémentaires et détaillées des procédures de fonctionnement de la lettre de crédit dans UCP600.

(3) Accordez une attention particulière aux dispositions suivantes de la lettre de crédit, c’est-à-dire la date d’échéance et le lieu d’expiration de la lettre de crédit, en particulier lorsque la lettre de crédit stipule que le lieu d’expiration est la banque où se trouve l’importateur. La lettre de crédit stipule que les documents doivent être contresignés par une personne déterminée, que l’importateur doit présenter un certificat de réception des marchandises au cours de la négociation et que l’acheteur ne doit payer qu’après avoir passé l’inspection après son arrivée au port de destination.

3. Les termes de la lettre de crédit sont compatibles avec les termes du contrat pour les marchandisesau-dessus

(1) Comparez et examinez la lettre de crédit avec le contrat de vente de marchandises, afin qu’il n’y ait pas de légère différence. Par exemple, qui paie les frais de la banque, l’heure du transport des marchandises, le type de documents requis par l’importateur (exigences documentaires du client), le pays d’origine des marchandises, etc., doivent tous être compatibles avec les termes du contrat.

(2) Veillez à ce que les termes de la lettre de crédit ne soient pas contradictoires avec les Incoterms applicables dans le contrat de vente. Par exemple, le FOB est stipulé dans le contrat, mais la lettre de crédit stipule que le fret est prépayé. Par exemple, le contrat utilise des conditions commerciales qui ne s’appliquent qu’au fret maritime, et les documents de transport pour le fret aérien sont requis.

Références:

1. Xue Xuandeng, Conférence internationale sur le développement des réseaux et de la finance, Risque de clause souple de la lettre de crédit dans le commerce international et ses mesures préventives, Chine, 2010.

2.Usages et usages uniformes de l’ICC pour les crédits documentaires (UCP 600)。

3. Pratique bancaire standard internationale (ISBP)。

Auteur : Yuan Qin, cabinet d’avocats Sichuan Zhiying Tax Valley

Source : Comité des professionnels du droit liés à l’étranger de l’Association des avocats de Chengdu

Cet article est l’opinion personnelle de l’auteur et ne représente pas la position de l’Association des avocats de Chengdu

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