1. Quelles sont les conditions souples de la lettre de crédit ?

La clause souple de la lettre de crédit est une clause fixée par le demandeur dans la lettre de crédit, qui entraînera la perte du statut commercial du bénéficiaire, menacera la collecte sûre des devises étrangères, et apportera au demandeur l’initiative de la transaction ou les avantages de frauder les biens et de rembourser l’anticipation, ce qui est une clause très cachée.^[]Il existe deux principaux types de clauses souples dans la lettre de crédit, à savoir : la première consiste à fixer certaines conditions efficaces dans la lettre de crédit, ou à convenir que l’importateur doit coopérer avec lui pour obtenir les documents, afin que l’importateur puisse prendre l’initiative, ce qui expose l’exportateur au risque de non-conformité dans les documents de livraison. La seconde est une clause de piège pur, dans laquelle le demandeur ou la banque émettrice ajoute certaines clauses à la lettre de crédit, afin que l’importateur puisse prendre l’initiative dans le commerce.

2. Cas de clauses souples dans les lettres de crédit

Cas 1 : Il est convenu que le lieu de livraison de la lettre de crédit est la banque émettrice où se trouve l’importateur

L’entreprise chinoise A et une entreprise du pays B signent un contrat de vente, et le contrat stipule le règlement de la L/C. En février 2020, une banque chinoise a reçu une lettre de crédit émise par la banque de l’acheteur et a informé la société A, mais le lieu de livraison dans la lettre de crédit était la banque émettrice où se trouvait l’importateur. Après confirmation de la lettre de crédit, l’entreprise chinoise A a expédié les marchandises à une entreprise du pays B par transport terrestre et a « remis le document » à la banque notifiante par courrier, mais lors de la soumission du document, en raison de l’épidémie, la livraison express domestique de la banque émettrice a été paralysée, ce qui a empêché l’envoi du document à la banque émettrice avant l’expiration de la lettre de crédit. La société A contacta anxieusement la société B d’un certain pays pour modifier la lettre de crédit, mais comme le document de transport terrestre différait du connaissement maritime et n’avait pas l’effet d’un certificat de droits réel, la société B d’un pays récupérait les marchandises sans le document, puis ne répondait pas à la société A^[]。

1. L’entreprise chinoise a soumis les documents à la banque notifiante en Chine sans remplir l’obligation de présentation.

Selon l’article 2(c) de l’article 600 de la CPU : « La présentation signifie soit la remise de documents sous crédit à la banque émettrice ou à la banque nommée, soit aux documents ainsi présents. » livré)"。

La banque désignée désigne une banque dont la lettre de crédit peut être échangée, et si la lettre de crédit peut être échangée dans n’importe quelle banque, alors toute banque est une banque désignée (la banque avec laquelle le crédit est disponible ou toute banque dans le cas d’un crédit disponible auprès de n’importe quelle banque).

Selon l’article 6(a) de la norme UCP 600, la lettre de crédit doit préciser la banque où elle peut être encaissée ou si elle peut être utilisée dans une banque quelconque. Un crédit doit indiquer la banque auprès de laquelle il est disponible ou s’il est disponible auprès d’une banque. Un crédit disponible auprès d’une banque désignée est également disponible auprès de la banque émettrice).

Le lieu de livraison fait référence à l’emplacement de la banque où la lettre de crédit peut être échangée est le lieu de livraison. Une lettre de crédit pouvant être échangée dans n’importe quelle banque doit être remise sur le lieu de toute banque. En plus du lieu de livraison prescrit, le lieu de la banque émettrice est également le lieu de présentation (le lieu de la banque auprès duquel le crédit est disponible est le lieu de présentation. Le lieu de présentation sous un crédit disponible auprès de n’importe quelle banque est celui de n’importe quelle banque. Un lieu de présentation autre que celui de la banque émettrice s’ajoute à celui de la banque émettrice).

Sur la base des dispositions ci-dessus, si la banque notifiante en Chine souhaite devenir la banque désignée pour la lettre de crédit, elle doit indiquer la disponibilité auprès de la banque notifisante en Chine sur la lettre de crédit.

2. En raison de la paralysie du système postal domestique de la banque émettrice, le fait que les documents de l’entreprise A ne soient pas livrés à la banque émettrice dans le délai indiqué dans la lettre de crédit n’est pas une raison valable pour la prolongation de la lettre de crédit.

Selon l’article 36 de l’article 600 UCP, la Banque n’est pas responsable des conséquences d’une interruption d’activité due à des actes de Dieu, émeutes, émeutes, insurrections, guerres, actes de terrorisme ou toute grève, lock-out ou toute autre cause échappant à son contrôle. Lorsque la banque reprendra ses activités, elle ne s’engagera plus ni ne négociera plus pour des lettres de crédit expirées pendant la période d’interruption d’activité « Une banque n’assume aucune responsabilité ni responsabilité pour les conséquences résultant de l’interruption de ses activités par des actes de Dieu, des émeutes, des troubles civils, insurrections, guerres, actes de terrorisme, ou par des grèves, des lockouts ou toute autre cause échappant à son volonté. Une banque ne honorera pas, à la reprise de ses activités, ni ne négociera sous un crédit expiré lors d’une telle interruption de ses activités », et la banque ne s’engagera ni ne négociera la lettre de crédit en retard en raison de force majeure uniquement en raison de force majeure.

Cas 2 : Lors de la négociation du paiement, il est nécessaire de fournir une preuve de réception des marchandises par l’importateur

Entre avril et mai 2019, l’exportateur chinois Société A a exporté 12 bus vers la Thaïlande Société B, sous le terme commercial DDP Bangkok Thailand, et les marchandises ont été livrées en 2 lots de 6 unités chacun, tous payés par lots par lettre de crédit. En mai 2019, la banque émettrice a émis une lettre de crédit à la demande de la société B (valable jusqu’au 28 août 2019). Selon les termes de la lettre de crédit, les marchandises impliquées dans l’affaire peuvent être livrées par lots ; Lors de la négociation, la société A doit soumettre un certificat de réception émis par la société B ainsi qu’une lettre de confirmation attestant que les procédures de mise en bourse des marchandises concernées ont été complétées. Par la suite, la société A confia à la société C de Thaïlande la gestion des procédures de dédouanement et d’inscription des marchandises, et était responsable de la livraison des marchandises à la société B. Cependant, en raison de la prolongation des procédures de cotation de la société C, la société A a demandé la prolongation de la lettre de crédit jusqu’en février 2020. Après la livraison des marchandises à la société B, celle-ci a émis des certificats de réception pour les deux lots, mais n’a émis qu’une lettre de confirmation de mise en vente pour le premier lot de marchandises impliquées dans l’affaire, et a refusé d’émettre une lettre de confirmation de mise en vente pour le second lot de marchandises, estimant que le retard entraînait les frais de modification et d’extension de la lettre de crédit, ainsi que la perte d’occupation du fonds de marge devait être déduite. Par conséquent, la banque négociatrice n’a payé que le premier lot de marchandises impliqué dans l’affaire, mais a refusé de négocier le paiement du second lot de marchandises au motif d’incohérence et d’incohérence dans les documents. Après de nombreuses négociations, afin de réduire les pertes, la société A n’a pu confirmer le montant de la lettre de crédit révisée auprès de la banque émetteuse, puis obtenir la deuxième série de lettres de confirmation d’inscription des marchandises émise par la société B, et soumettre la facture à la banque pour récupérer le paiement déduit.^[]

1. La réclamation de la société B de déduire la perte d’occupation en capital causée par l’occupation à long terme du dépôt par lettre de crédit n’est pas raisonnable.

Tout d’abord, le dépôt par lettre de crédit, également appelé dépôt par lettre de crédit, désigne l’argent déposé sur le compte spécial de la banque Lettre de marge de crédit afin d’obtenir la méthode de règlement par lettre de crédit par les entreprises utilisant cette méthode^[]。 Puisque la marge de lettre de crédit reste un dépôt, la banque émettrice versera généralement toujours des intérêts à l’émetteur sur le dépôt, de sorte que la société B ne subira généralement pas de pertes d’occupation en capital en raison de l’impossibilité de disposer de la marge de la lettre de crédit.

Deuxièmement, la société B doit fournir des preuves correspondantes de préjudice si elle affirme avoir perdu l’occupation en capital, et si cela ne peut être prouvé, sa demande manque de fondement factuel et juridique.

2. La lettre de crédit s’engage à soumettre une preuve de réception des marchandises par l’importateur au moment de la négociation, ce qui rompt avec la caractéristique de la lettre de crédit avec « crédit bancaire comme garantie » et rend l’effet de garantie de la lettre de crédit inutile.

Cas 3 : Mise en place délibérée de clauses cachées pour rendre les clauses L/C et les termes du contrat incompatibles

En 2020, une entreprise de vêtements en jean A à Foshan a signé un contrat commercial avec un commerçant de vêtements B au Bangladesh. Les deux parties ont convenu de régler par lettre de crédit à l’avance. À la mi-début novembre, le trader B n’a cessé d’encourager la société A à livrer des marchandises, et le lendemain, un e-mail a demandé comment était le stockage. Fin novembre, la compagnie A se précipita pour achever le dernier lot de marchandises et déclarer la douane. Après la déclaration en douane, il a reçu un message mail du trader B indiquant que, comme les clients de la marque terminale en aval pourraient faire faillite, la commande serait annulée et l’envoi suspendu. Cependant, à ce stade, toutes les marchandises ont été coupées et chargées, et les marchandises sont expédiées par consolidation avec les commandes d’autres clients, et l’interception temporaire des expéditions entraînera un important défaut de paiement chez les autres clients de l’entreprise A. Parallèlement, le trader B et la banque émettrice ont envoyé un message indiquant que la banque négociante n’avait pas envoyé les documents à la banque émettrice en deux séries comme l’exigeait la lettre de crédit, ce qui a entraîné une divergence, et la banque émettrice a refusé d’accepter le paiement par billet à ordre et a renvoyé les documents pertinents sous l’article commercial à l’entreprise A. Comme les marchandises sont échouées dans l’entrepôt local de supervision douanière et qu’il s’agit de vêtements en tissu teint d’une seule marque personnalisés par l’acheteur final, il est difficile de les revendre et de les retourner, et le coût de transformation est élevé. Lorsqu’il existe une disparité superficielle dans la lettre de crédit, il est souvent nécessaire de déterminer si elle constitue une divergence substantielle par l’arbitrage international et d’autres voies juridiques, qui sont relativement coûteuses en termes de temps, monétaires et difficiles.^[]

1. Ces dernières années, l’épidémie est fréquente et l’économie est instable, et l’importateur a l’intention de rompre le contrat en raison de la baisse des conditions du marché, mais il ne veut pas assumer la responsabilité pour rupture de contrat, il manipule donc les termes de la lettre de crédit. Utilisez les « conditions souples » de la lettre de crédit pour la différencier légèrement du contrat. Si l’exportateur ne l’examine pas et expédie la commande conformément au contrat, il peut y avoir un écart entre la commande et les documents, et la banque refusera de payer les marchandises.

2. Même si l’exportateur examine certaines divergences et exige la modification de la lettre de crédit, l’importateur fera un compromis à l’exportateur au motif que ces incohérences ne sont que des erreurs administratives bancaires et quelques problèmes mineurs superficiels, etc., et que l’exportateur n’a pas besoin de modifier, que tout est conforme au contrat et garantit qu’il n’y aura pas de refus, de sorte que l’exportateur passera des commandes conformément au contrat et tombera dans le piège des « conditions souples ».

3. Sur la base des « conditions souples » mentionnées ci-dessus de la lettre de crédit, que devraient faire les entreprises exportatrices ?

1. Procéduralement :

(1) Lors de la négociation d’un contrat de vente et d’achat de biens, si L/C est utilisé, les termes de la lettre de crédit doivent être négociés en même temps que les termes du contrat.

(2) Avant que la banque émettrice n’ouvre la lettre de crédit, examinez à l’avance le projet de lettre de crédit.

(3) Lors de la réception de la lettre de crédit de la banque émettrice, même si le chèque a été examiné à l’avance, la lettre de crédit doit être soigneusement examinée, et si des incohérences sont constatées, contacter la banque émettrice ou l’importateur pour une révision dans les délais, afin d’éviter que la banque émettrice ajoute des conditions supplémentaires après la pré-examination, ce qui pourrait faire tomber l’exportateur dans le piège des « conditions souples » et tomber en passivité parce que les marchandises ont été expédiées mais non examinées.

(4) Lorsque la lettre de crédit doit fournir des documents correspondants délivrés par une institution tierce, tels que des documents de transport, des certificats d’origine, des certificats d’inspection, etc., contactez l’agence tierce à l’avance et demandez à l’agence tierce de fournir un modèle pour réduire le risque de non-respect des documents requis menant au refus.

2. D’après la revue du contenu de la lettre de crédit :

(1) Connaître les normes d’inspection des lettres de crédit dans les douanes uniformes de l’ICC et la pratique pour les crédits documentaires UCP600. Par exemple, l’article 14 Norme pour l’examen des documents Article 16 Documents discrepants, renonciation et notification.

(2) Connaître les normes spécifiques pour la révision des lettres de crédit dans le cadre de la Pratique bancaire standard internationale I SBP et maîtriser les dispositions complémentaires et détaillées sur les procédures opérationnelles des lettres de crédit dans le UCP 600.

(3) Accorder une attention particulière aux dispositions suivantes de la lettre de crédit, c’est-à-dire la date d’échéance et le lieu d’expiration dans la lettre de crédit, notamment lorsque la lettre de crédit stipule que le lieu d’échéance est la banque où se trouve l’importateur. La lettre de crédit stipule que le document doit être contresigné par une personne spécifique, et que l’importateur doit fournir une preuve de réception des marchandises lors de la négociation, et l’acheteur paiera après que l’inspection soit qualifiée à son arrivée au port de destination.

3. Les termes de la lettre de crédit sont cohérents avec ceux du contrat de marchandisessur

(1) Comparer et examiner la lettre de crédit et le contrat de vente des biens sans la moindre différence. Par exemple, qui paie les frais bancaires, le temps de transport des marchandises, le type de documents clients dont l’importateur a besoin, le pays d’origine des marchandises, etc., doivent être cohérents avec les termes du contrat.

(2) Prêter attention à la contradiction des termes de la lettre de crédit avec les incotermes appliqués dans le contrat de vente. Si le contrat stipule un FOB, mais la lettre de crédit stipule le transport à l’avance. Par exemple, le contrat utilise des termes commerciaux qui ne s’appliquent qu’au fret maritime, mais exige les documents de transport pour le fret aérien, etc.

Références :

1. Xue Xuandeng, Conférence internationale sur le développement des réseaux et de la finance, risques et mesures préventives des clauses souples dans les lettres de crédit dans le commerce international, Chine, 2010.

2. Droits uniformes des douanes et pratiques de l’ICC pour les crédits documentaires (UCP 600)。

3. Pratique bancaire standard internationale (ISBP)。

Auteur : Yuan Qin, cabinet d’avocats Sichuan Zhiying Tax Valley

Source : Comité des professionnels du droit étrangers de l’Association des avocats de Chengdu

Cet article est l’opinion personnelle de l’auteur et ne représente pas la position de l’Association des avocats de Chengdu

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